Matematica finanziaria con il foglio elettronico

Obiettivo didattico. Saper utilizzare il foglio elettronico per simulazioni di calcoli finanziari.

Consegna iniziale
Costruire un foglio elettronico che calcoli il piano di ammortamento progressivo a rate costanti, dati i seguenti parametri:
D = Debito contratto
i = tasso di interesse applicato
n = numero di rate
Crea una prima simulazione con D = 52.000, i = 7% e n = 4.

Guida allo svolgimento

1. Inserisci i parametri del problema in una zona del foglio di lavoro.
2. Crea una tabella con 6 colonne:
   • Anno
   • Rata d’ammortamento
   • Quota interesse
   • Quota capitale
   • Debito estinto
   • Debito residuo
3. Nelle celle della colonna Anno inserisci i valori 1, 2, 3 e 4.
4. Nelle celle della colonna Rata d’ammortamento inserisci la formula del calcolo della rata ricordando che R = D · [i/(1-(1+i)-n)].
5. Nelle celle della colonna Quota di interesse inserisci la formula del calcolo dell’ammontare dell’interesse dovuto ricordando che I = Cit.
6. Nelle celle della colonna Quota di capitale inserisci la formula che calcola la differenza tra rata e quota di interesse.
7. Nelle celle della colonna Debito estinto inserisci la formula che calcola la somma delle quote di capitale liquidate fino al periodo.
8. Nelle celle della colonna Debito residuo inserisci la formula che calcola la differenza tra debito iniziale e debito estinto.

Ricorda di inserire il simbolo $ nelle formule per ancorare i riferimenti di cella delle formule in maniera da copiarle nelle righe sottostanti conservando la validità delle formule.

Visualizza il risultato finale.
File di Excel: ammortamento.xls

Sperimentiamo e osserviamo
Ovviamente puoi modificare i valori dei parametri iniziali (tasso, debito contratto e numero di periodi) ed effettuare simulazioni di diversi piani di ammortamento.
Una volta creato un modello di simulazione in Excel questo può essere utilizzato in forma più evoluta per ricercare il valore di un parametro che soddisfi un determinato risultato di calcolo.
Supponiamo, ad esempio, che tu voglia calcolare il tasso di interesse da applicare a un prestito iniziale di € 52.000 su un periodo di 4 anni per avere una rata costante di € 14.000.

Per risolvere questo problema puoi utilizzare la funzione Ricerca obiettivo di Excel.
Questa funzione permette di calcolare il valore che una cella deve assumere affinché un’altra cella specificata, e collegata alla prima da una formula, assuma un determinato valore.

Clicca qui per seguire la dimostrazione su schermo del funzionamento della Ricerca obiettivo.

Excel possiede anche numerose funzioni di carattere finanziario che puoi utilizzare evitando di inserire complesse formule.
Ad esempio il calcolo della rata di ammortamento della tabella precedente poteva essere calcolato attraverso la funzione RATA(tasso_int;periodi;val_attuale), inserendo quindi la formula: RATA(7;4;52000).
Puoi consultare la guida in linea per un elenco delle altre funzioni disponibili.